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钢贸公司财务制度怎么写,钢贸公司财务制度怎么写的

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如何制定企业财务管理制度

会计核算组织程序:采用记账凭证汇总表核算程序,记账凭证汇总表核算组织程序如下:1、根据审核后的原始凭证填制记账凭证;
2、根据原始凭证汇总表编制记账凭证汇总表;
3、根据记账凭证汇总登记总分类账;
4、根据原始凭证登记现金日记账和银行日记账;
5、根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账;
6、月终,根据总分类账和各明细分类账编制会计报表。

记账凭证汇总表核算组织程序的特点是:先定期(5天或10天)将所有记账凭证汇总编制成科目汇总表,然后再根据科目凭证汇总表登记总分类账。

记账凭证汇总表的编制方法是:根据一定时期的全部记账凭证,按照相同科目归类,定期(5天或10天)汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额,填写在科目凭证汇总表的相关栏内,以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额。

扩展资料企业财务管理的基本任务和方法:1、筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。

2、做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

3、加强财务核算的管理,以提高会计信息的及时性和准确性。

4、监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部或专职部门定期进行财产清查。

5、按期编制各类会计报表和财务说明书,做好财务分析、绩效考核工作。

参考资料来源:-公司财务管理制度。

公司财务管理制度制定方法?

  为提高公司对财务的管理,制定了财务管理制定,下面跟着我一起来看看公司财务管理制度如何制定。

  公司财务管理制度制定需要:总 则   第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。

  第二条 公司财务部门的职能是:   一认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

  二建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。

  三积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

  四厉行节约,合理使用资金。

  五合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

  六对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。

  七完成公司交给的其他工作。

  第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

  在没有专职总会计师之前,总会计师职责由会计兼任承担。

  第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

  公司财务管理制度制定需要:财务工作岗位职责   第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作:   一编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;
  二进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
  三建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析:   四承办公司领导交办的其他工作。

  第六条 会计的主要工作职责是:   一按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。

  二按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。

  三妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

  四完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

  第七条 出纳的主要工作职责是:   一认真执行现金管理制度。

  二严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。

  三建立健全现金出纳各种账目,严格稽核现金收付凭证。

  四严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。

  五积极配合银行做好对账、报账工作。

  六配合会计做好各种账务处理。

  七完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

  第八条 审计的主要工作职责是:   一认真贯彻执行有关审计管理制度。

  二监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

  三详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

  四审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据。

  五纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。

  六针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

  七完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

  公司财务管理制度制定需要:财务工作管理   第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

  第十条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。

  第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据稽核的原始凭证编制记账凭证。

会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。

  第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与实物、款项相符。

  第十三条 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。

会计报表每月由会计编制并上报一次。

会计报表须会计签名或盖章。

  第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。

  财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;
对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

  第十五条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。

  财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

  第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。

  出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

  第十七条 财务审计每季一次。

审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理。

  第十八条 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。

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  财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

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